C. 環(huán)境
對于存在嚴重 EHS 風險的工廠，EHS 專業(yè)審計師將被增加到審計小組，以便對這些政策、計劃和績
效進行專業(yè)核查。關于 EHS 專業(yè)審計師的更多信息， 參見第 6 章審計小組。
C1) 環(huán)境許可證和報告
應取得、維護并更新所有必需的環(huán)境許可證（如排放監(jiān)控）、批準文書和登記證并且遵守許可
證的操作要求和報告要求。
C1.1 該工廠已取得法律要求的所有的環(huán)境許可證、批準文書、執(zhí)照和登記證
最低要求：
? 場所觀察：
o 核查運營情況，以便確定對以下內(nèi)容具有的任何未識別的影響：
? 空氣排放物
? 污水排放
? 雨水暴露
? 有害物質(zhì)的儲存和使用
? （固體和有害）廢物的產(chǎn)生
? 文件檢查：
o 許可證：法律要求的各種環(huán)境許可證、批準文書和登記證均已齊備而且有效，可
供檢查之用。
o 執(zhí)照：所有環(huán)境執(zhí)照均已齊備，可供檢查之用。
o 許可證：所有環(huán)境許可證均已齊備，可供檢查之用。
o 應向相關的地方和全國監(jiān)管機構報告任何可能改變登記狀態(tài)和導致已獲準危險廢
物產(chǎn)生發(fā)生改變的變更事項
o 有成文的流程，確保在當前許可證到期 之前辦好許可證的續(xù)期。許可證跟蹤被記
錄，并通過日歷、工作指令系統(tǒng)、基于計算機的電子郵箱/日歷系統(tǒng)完成。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 需要哪些環(huán)境許可證、批準文書、登記證和執(zhí)照
? 有什么流程用于確保在當前許可證到期 之前辦好許可證、批準文書、登
記證和執(zhí)照的續(xù)期。
? 已觸發(fā)或可能觸發(fā)環(huán)境許可證的運營。
? 工人面訪：不適用
評級：
? 優(yōu)先：不適用
? 重大: 不能提供法律要求的許可證、批準文書、登記證和執(zhí)照并且無流程來確保許可證
的取得和及時續(xù)期
? 輕微：法律要求的許可證、批準文書、登記證和執(zhí)照均已齊備，但沒有流程來保證及時
續(xù)期
? 不適用：不要求任何許可證、批準文書、登記證或執(zhí)照。
遠程核查：是
C1.2 按照法律要求及時向環(huán)境管理當局報告。
最低要求：
? 場所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 有成文的流程，確保在到期日前或在到期日提交報告。報告跟蹤記錄在案，充足
且能有效提供。
o 可以提供過去 3 年法律所要求的各種環(huán)境報告供檢查并且符合法定要求。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 哪些環(huán)境報告是必需的
? 多久以及何時必須提交報告
? 已制定確保在到期日前或在到期日提交報告的流程。
? 工人面訪：不適用
評級：
? 優(yōu)先：不適用
? 重大：缺少法律要求的報告，或者此等報告不完整，而且沒有流程來確保及時提交法律
要求的報告
? 輕微：
o 已提交法律要求的報告，但沒有流程來確保及時提交法律要求的報告
o 法律要求的報告已及時提交，但不完整
? 不適用：不要求提交環(huán)境報告。
遠程核查：是
C2) 防止污染和節(jié)約資源
應在源頭上或通過實踐（如改進生產(chǎn)、維護和設施工藝、替換材料、節(jié)約自然資源、材料回收和重
用）減少和消除使用資源和各種形式的消耗（包括水和能源）。
C2.1 已制定充分且有效的計劃（包括目標和指標），識別、管理和減少各種形式的消耗的影響
最低要求：
注：關于與某些資源使用和廢棄物產(chǎn)生來源相關的特定要求，詳見本審計協(xié)議其他部分。本規(guī)定
旨在確認：工廠已進行實質(zhì)性評估，了解自己的物資資源使用情況和廢棄物產(chǎn)生的影響，而且已
制定一個旨在識別、管理和緩解這些影響的全面計劃。
? 場所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 在環(huán)保和污染防止/資源節(jié)約方面，已制定符合法律、法規(guī)和標準的書面政策、
流程和要求。
o 計劃應至少包括以下內(nèi)容：
? 實質(zhì)性評估：確定重要的環(huán)境因素，并制定監(jiān)控和控制這些因素的計劃。
? 基準 - 了解當前的資源使用情況和每種物資類別的消耗/廢棄產(chǎn)生情況
? 有定期（至少一年一次）監(jiān)控資源使用和廢物產(chǎn)生情況的系統(tǒng)
? 定期進行檢查，以發(fā)現(xiàn)改進的機會（至少每年一次）。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 他們的實質(zhì)性分析，并說明已制定和實施哪些污染減少和資源保護計劃。
? 他們已制定哪些防止、減少、保護和污染控制計劃。
? 描述旨在推動保護能源和水、提高它們的使用效率以及提高物資使用效
率的計劃
? 工人面訪：
o 工人了解旨在保護資源和最大程度地減少產(chǎn)生各種廢棄物的計劃。
o 有負責直接支持工廠資源減少使用和廢棄物產(chǎn)生目標的工人：
? 了解自己的職責，并能描述自己在計劃中的參與。
評級：
? 優(yōu)先：
o 未制定任何控制或改進計劃。
o 環(huán)境排放問題非常明顯，可能給社區(qū)造成迫在眉睫的負面影響（排放有毒的空氣
和水，排放未經(jīng)處理的廢水，將危險物質(zhì)排出工廠，等等）
? 重大：
o 未完成資源使用和廢棄物產(chǎn)生評估
o 未制定旨在控制或推動改進的準則或計劃，但無迫在眉睫的社區(qū)危險
? 輕微：
o 已制定某些控制計劃
o 改進計劃已制定但不完整
? 不適用：不適用
遠程核查：是